IRP 개인형 퇴직 연금 제도 가입 주의할 점(+ 세금감면 정보)
국내 수출입규칙 기업들의 40가 1분기 실적이 악화되었고, 중견 기업은 10가 적자라고 합니다. 물가는 오르고 월급은 별로 오르지 않아서 직장인들의 가팔다 소득도 많이 줄어든 상태일 것입니다. 그렇지만 퇴직 이후도 준비해야 하는 것이 직장인의 현실입니다. 2023년에는 세액 공제를 받을 수 있는 IRP 가입 금액이 2022년 700만 원 대비 200만 원 증액되어, 900만 원까지 혜택을 볼 수 있습니다. 연봉 5,500만 원의 직장인이 한도액 900만 원까지 가입하면 연말 정산 때 148만 5천 원까지 돌려받을 수 있습니다.
IRP 세액 공제에 대하여 말씀드리겠습니다. IRP는 Indivisual Retirement Pension의 약자로 개인형 퇴직연금으로 부르고 있습니다.
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IRP 계좌를 나누어서 경영하는 것이 좋습니다.
위에 언급한 것처럼 IRP 계좌는 금융회사마다. 만들 수 있습니다. 그렇지만 하나만 만들어도 큰 단점이 없습니다.면 굳이 여러 개 만들 필요 없겠죠? 그럼 IRP를 나누어서 경영하는 혜택이 뭘까요? 금융회사마다. IRP에 넣을 수 있는 예금, 펀드, ETF, 리츠 등이 다릅니다. 그래서 내가 요구하는 상품이 있는 회사가 여러 개라면 나누어서 운영해야 효율적입니다. 불가피하게 중도해지가 필요할 때, 여러 개로 나눠 있어야 일부만 해지하기가 쉽습니다.
만약 하나로 운영하다가 부분 해지가 안되어 총체적 해지를 한다면 불이익이 커진다. 그렇지만 여러 개로 나누어 운영하고 있었다면 필요한 만큼만 해지하고 해지하지 않은 계좌는 계속해서 운영해 불이익을 최소화할 있습니다. 물론 여러 개를 운영하면 귀찮을 수 있습니다.
개인 IRP 가입대상적립 운용 인출 및 세제혜택
소득액이 있는 사람이라면 누구나 가입 가능하며,
직역연금 가입자공무원, 사립하교직원, 군인, 별정우체국직원, 자영업자, 퇴직급여제도 미설정 근로자계속근로기간 1년 미만 자, 주 15시간 미만 자, 퇴직연금DB, DC, 기업형 IRP에 가입한 손님, 퇴직연금제도 미가입 근로자 퇴직금이 IRP에 적립되어 있는 분 모두가 해당이 됩니다. 보편적인 근로자라면 뒤에 3가지 조건에 해당이 될 것입니다.
연금수령방법
연금을 수령하실 때는 일시금 수령보다는 연금 수령을 통하여 세금을 절세하는 방법으로 이용하시는 것이 좋습니다.
연간 연금 수령액 1200만 원까지는 연금소득에 대한 세금 3.3~5.5%(80세 이상 3.3%, 70세 이상~80세 미만 4.4%, 55세 이상~70세 미만 5.5%)가 적용됩니다. 그리고 연 1200만 원에 포함되는 금액은 사적연금만 해당하기 때문에 연금 등 공적연금과 퇴직금을 재원으로 한 연금 수령액은 별도입니다.
1200만 원을 초과하면 당해 연도 등등 소득과 함께 종합과세됐지만 23년부턴 16.5 분리과세를 선택할 수 있습니다.
연금저축과 차이점
1. 가입자격 연금저축은 가입자격이 없고, 개인 IRP는 수입 수입 있는 사람입니다. 2. 세금감면 연금저축은 600만 원, 개인 IRP는 900백만 원으로 보통 일반 근로자라면 연금저축을 가입해 주는 직장도 꽤 있으므로 회사나 본인이 연금저축에 납입하는 금액을 뺀 나머지 금액을 개인 IRP로 연 900만 원을 맞추신다면 최대의 세액공제를 받을 수 있습니다. 3. 운용 시 투자차지하는 비율 연금저축은 최대 100까지 주식형 채권펀드 등 투자상품으로 운용가능하고, 개인 IRP는 최대 70까지만 투자상품으로 운영할 수 있습니다.
이 말은 채권형이나 원금보장상품을 최소한 30 이상을 선택해야하는 말입니다. 4. 중도인출: 연금저축은 중도인출이 가능합니다. 그렇지만 개인 IRP 중도인출이 불가하고 돈이 필요한 상황이라면 해지를 해야 합니다.
수령 방법 및 유의 사항
수령은 55세 이후에 하셔야 합니다. 그리고, 5년 의무 가입제도가 있습니다. 위에서도 언급하였지만 52세에 첫째 가입 하셨으면 5년 이후인 57세 이후에 연금으로 받으실 수 있습니다. 또한, 언제 목돈이 필요하여 해지할 수 있습니다. 단, 중도 해지 하면 세액 공제받은 납입액 및 운용 수익에 대하여 등등 수입 수입 세율 16.5로 분리 과세하게 되어 오히려 손실을 보실 수도 있습니다. 이럴 때는 IRP 계좌를 담보로 한 대출을 이용하시는 것도 방법일 수는 있습니다.
회사원 및 소득액이 있는 취업자 모두가 가입 가능했던 IRP 의 세액 공제에 대하여 말씀드렸습니다. 세액 공제 혜택도 큰 만큼, 돌연 목돈이 필요합니다.거나 하면 문제가 생길 수도 있는 만큼, 본인의 재무 상황을 점검하시고 가입하시는 것을 추천드립니다.
종종 묻는 질문
IRP 계좌를 나누어서 경영하는 것이
위에 언급한 것처럼 IRP 계좌는 금융회사마다. 더 알고싶으시면 본문을 클릭해주세요.
개인 IRP 가입대상적립 운용 인출 및
소득액이 있는 사람이라면 누구나 가입 가능하며,직역연금 가입자공무원, 사립하교직원, 군인, 별정우체국직원, 자영업자, 퇴직급여제도 미설정 근로자계속근로기간 1년 미만 자, 주 15시간 미만 자, 퇴직연금DB, DC, 기업형 IRP에 가입한 손님, 퇴직연금제도 미가입 근로자 퇴직금이 IRP에 적립되어 있는 분 모두가 해당이 됩니다. 좀 더 구체적인 사항은 본문을 참고해 주세요.
연금수령방법
연금을 수령하실 때는 일시금 수령보다는 연금 수령을 통하여 세금을 절세하는 방법으로 이용하시는 것이 좋습니다. 좀 더 구체적인 사항은 본문을 참고해 주세요.